Steuererklärung: die wichtigsten Pauschalen!

Was ist eine Pauschale?

Pauschalen erkennt das zuständige Finanzamt ohne Nachweise an. Mit ihnen wird ein bestimmter Teil der Einnahmen steuerfrei gestellt. Ausgaben, die höher sind als die dafür vorgesehene Pauschale, können stattdessen steuerlich geltend gemacht werden.

Es gibt im deutschen Steuerrecht jedoch nicht die eine Pauschale, die sämtliche Bereiche abdeckt. Es gibt den Pflegepauschbetrag, die Werbekostenpauschale und viele mehr. Welche die wichtigsten Pauschalen sind, erfährst Du jetzt.

Kinderfreibetrag

Eltern können eine bestimmte Summe im Jahr zusätzlich verdienen, ohne auf diesen Betrag Steuern zahlen zu müssen. Dabei spielt es keine Rolle, ob ihre Kinder leiblich oder adoptiert sind oder ob es sich um Pflegekinder handelt. Mit dem Kinderfreibetrag, wovon hier die Rede ist, soll gewährleistet werden, dass Eltern ausreichend Geld für die Erziehung der Schützlinge zur Verfügung haben. 2020 beträgt der Kinderfreibetrag für beide Eltern zusammen 7.812 Euro. Der Betrag steigt regelmäßig.

Der Kinderfreibetrag darf nicht mit dem Kindergeld verwechselt werden. Kinderfreibetrag und Kindergeldkönnen nicht gleichzeitig beansprucht werden. Der zuständige Finanzbeamte prüft jedes Jahr aufs Neue, welche Option für Eltern die bessere ist. Diesen Vorgang nennt man auch „Günstigerprüfung".

Hier findest Du weiterführende Informationen zum Kinderfreibetrag und Kindergeld.

Pflegepauschbetrag

Viele Menschen pflegen einen Familienangehörigen, der ohne fremde Hilfe seinen Alltag alleine nicht bewältigen könnte. Der Staat beteiligt sich an dieser Unterstützung mit einem Pflegepauschbetrag.

Von 924 Euro pro Jahr können Pflegende profitieren. Natürlich müssen einige Voraussetzungen erfüllt sein:

• Der Angehörige hat einen Behindertenausweis mit Kennzeichnung “H” oder Pflegegrad 4 oder 5,
• Der Angehörige wird in seiner Wohnung gepflegt,
• Für die Betreuung wird keine Gegenleistung verlangt.

Sparerpauschbetrag

Der Sparerpauschbetrag stellt Kapitalerträge – zum Beispiel Dividenden für Aktien – abgeltungssteuerfrei. Für ledige Sparer sind 801 Euro steuerfrei. Für zusammen veranlagte Verheiratete gilt ein Sparer-Pauschbetrag in Höhe von 1.602 Euro. Auch diese Pauschale wird vom Finanzamt automatisch gewährt.

Umzugskostenpauschale

In der Regel zieht man im Leben ein paar Mal um. Sollte ein Umzug aus beruflichen Gründen nötig sein, können die Umzugskosten abgesetzt werden. Ein Teil der Kosten kann mit Belegen abgesetzt werden. Für einen anderen Teil der Umzugskosten kann die Pauschale für sonstige Umzugskosten beansprucht werden. Wie das funktioniert, erklären wir hier.

Werbungskostenpauschale

Der Staat gewährt Arbeitnehmern pro Jahr 1.000 Europauschal für Werbungskosten. Diese Werbungskostenpauschale bedeutet, dass nur der Rest der Jahreseinnahmen versteuert werden muss.

Werbungskostenpauschale für Rentner

Auch Rentner profitieren von einer Werbungskostenpauschale. Allerdings fällt diese weitaus geringer aus als für Arbeitnehmer. Lediglich 102 Euro kann ein Rentner sich pro Jahr abziehen lassen.

Entfernungspauschale

Viele Arbeitnehmer legen auf dem Weg zur Arbeit zahlreiche Kilometer zurück. Grundsätzlich wird jedem eine Entfernungspauschale in Höhe von 30 Cent pro gefahrenem Kilometer zur „ersten Tätigkeitsstätte“ gewährt. Die Entfernungspauschale zählt zu den Werbungskosten. Eine einfache Fahrstrecke von 16 Kilometern oder mehr reicht bereits aus, die Werbungskostenpauschale von 1.000 Euro zu überschreiten.

Wichtig: Die Pauschale gilt nur für die einfache Fahrt, also nicht für den Hin- und Rückweg.

Altersentlastungsbetrag

Mit dem sogenannten Altersentlastungsbetrag können Rentner, die älter als 64 sind, die Steuerlast um bis zu höchstens 1.900 Euro pro Jahr mindern. Wie hoch der Pauschbetrag ausfällt, hängt vom Geburtsjahr ab. Je später ein Rentner geboren ist, desto geringer ist der Betrag. Das Finanzamt ermittelt automatisch die Höhe des Altersentlastungsbetrags.

Hinweis: Wer nach dem 1. Januar 1975 geboren wurde, kann hiervon leider nicht profitieren.

Verpflegungspauschale

Berufstätige können eine Verpflegungspauschale für berufliche Reisen beanspruchen. Dafür muss die Reise mindestens acht Stunden andauern. Für eine Abwesenheit ab acht Stunden gibt es 14 Euro. Der An- und Abreisetag einer mehrtägigen Reise wird jeweils mit 14 Euro anerkannt. Für ganztägige Abwesenheitstage gibt es 28 Euro. Die Verpflegungspauschale wurde 2020 erhöht. Bis dahin galten etwas niedrigere Sätze. Eine Voraussetzung für diese Pauschale ist, dass der Arbeitgeber keine Spesenzahlungen oder ähnliches tätigt.

Behindertenpauschbetrag

Menschen mit Handicap haben in der Regel höhere Ausgaben für den Lebensalltag. Kosten für Medikamente, Therapien und Co. können eine unzumutbare Belastung darstellen. Deswegen hilft der Staat und gewährt einen Behindertenpauschbetrag in Höhe von 310 Euro bis 3.700 Euro

Die Höhe ist abhängig vom Grad der Behinderung (GdB). Dieser wird individuell bestimmt. Dazu wird ein ärztliches Gutachten herangezogen. Der festgestellte Grad der Behinderung wird in der Einkommensteuererklärung festgehalten.

Sonderausgabenpauschbetrag

Sonderausgaben sind private Ausgaben, die man bei der Steuererklärung abziehen darf, um Steuern zu sparen. Beiträge zur gesetzlichen und privaten Altersvorsorge, Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge, Spenden und vieles Mehr gehören in diese Kategorie. Werden hierzu keine Angaben getätigt, dann gewährt der Staat jedem Einzelnen eine Pauschale in Höhe von 36 Euro pro Jahr für Singles und 72 Euro für Ehepaare.